План ВФК на 2017 год

                                                                                                                                                                                           Приложение №1

к Порядку осуществления

внутреннего финансового контроля

 и внутреннего финансового аудита

 

«Утверждаю»

Начальник управления ЗАГС

Ростовской области

____________Г.Г. Слюсарева

«23» декабря 2016 г.

 План внутреннего финансового контроля

управления ЗАГС Ростовской области

на 2017 год

№ п/п

 

 

Бюджетная процедура и составляющая ее операция

ФИО специалиста, ответственного за выполнение операции

Периодичность проведения операции

ФИО специалиста, осуществляющего контрольные действия

Метод контроля

Способ контроля

Периодичность осуществления контрольных действий

1

проведение госзакупок

Н.В.Павловская

постоянно

М.И.Олейник

анализ

оценки бюджетных рисков в части  полноты изучения рынка товаров, работ и услуг и реестра недобросовестных поставщиков, размещенного на Федеральном сайте

последующий

 

 

 

по итогам полугодия

 

2

ведение реестра госзакупок

Н.В.Павловская

постоянно

О.В. Урурова

М.И.Олейник

проверка реестра госзакупок на соответствие реестру принятых бюджетных обязательств и сведениям, размещенным на официальных сайтах для размещения информации о госзаказах

последующий

по итогам полугодия

 

3

заключение  договоров

В.И. Карпун

постоянно

О.В. Урурова

проверка договоров на непревышение принимаемых бюджетных обязательств над доведенными ЛБО

предварительный

постоянно

 

4

ведение графика госзакупок

Н.В.Павловская

постоянно

О.В. Урурова

проверка своевременности размещения и внесения изменений в график госзакупок

последующий

постоянно

5

принятие бюджетных обязательств

М.И.Олейник

постоянно

О.В. Урурова

анализ

оценки бюджетных рисков в части   своевременности принятия бюджетных обязательств на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг

последующий

по итогам полугодия

6

осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками

В.И. Карпун

постоянно

О.В. Урурова

 

анализ

оценки бюджетных рисков в части несоответствия требованиям бюджетного законодательства расчетно-платежных документов, представленных в органы Федерального казначейства

последующий

по итогам полугодия

7

осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками

В.И. Карпун

постоянно

О.В. Урурова

 

проверка соответствия производимых платежей статьям бюджетной классификации

текущий

постоянно

8

осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками

В.И. Карпун

постоянно

М.И.Олейник

проверка наличия оправдательных документов при оплате хозяйственных операций

предварительный

постоянно

 

9

осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками

В.И. Карпун

постоянно

М.И.Олейник

проверка соблюдения сроков исполнения заключенных договоров и своевременности расчетов с поставщиками и подрядчиками

последующий

по итогам полугодия

10

выплаты денежного содержания и заработной платы

О.В. Урурова

постоянно

М.И.Олейник

проверка начисления денежного содержания и заработной платы нормативным документам

последующий

по итогам полугодия

11

составление бюджетной, налоговой и статистической

 отчетности

М.И.Олейник О.В. Урурова

Н.В.Павловская

 

 

ежемесячно

ежеквартально

О.В. Урурова

М.И.Олейник

 

проверка соблюдения сроков и достоверности информации бюджетной отчетности

последующий

по итогам полугодия

12

ведение первичной документации и журналов операций

М.И.Олейник О.В. Урурова

В.И. Карпун

 

ежемесячно

 

М.И.Олейник

проверка ведения бухгалтерского учета

последующий

по итогам полугодия

13

выполнение обязательств

перед внебюджетными фондами и ИФНС

О.В. Урурова

 

ежемесячно

ежеквартально

М.И.Олейник

Проверка расчетов

с внебюджетными фондами и ИФНС

последующий

по итогам полугодия

 

Оценка бюджетных рисков управления ЗАГС Ростовской области на  2017 г.

№п/п

Наименование бюджетной процедуры

Критерий «вероятность»

(низкий,

умеренный, высокий (существенный),

очень высокий)

Критерий «последствия»

(низкий,

умеренный, высокий (существенный),

очень высокий)

1

Проведение госзакупок

низкий

низкий

2

Принятие и исполнение бюджетных обязательств

низкий

низкий

3

Осуществление расчетов с поставщиками и подрядчиками

 

низкий

 

низкий

 

Приложение №3 первое полугодие (файл в формате Microsoft Word - 44Кб).



Карта сайта Версия для печати © 2009 - 2017 Правительство Ростовской области